CIR là gì? Vai trò và cách tối ưu chỉ số CIR trong ngân hàng

1. CIR là gì?

CIR là một chỉ số quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng

CIR (Cost to Income Ratio) là một chỉ số được tính toán để thể hiện về tình hình hoạt động của từng ngân hàng. Nó được tính dựa trên chi phí hoạt động của mỗi ngân hàng trên % doanh thu. Ngân hàng đó vận hành hiệu quả hay không sẽ được thể hiện rõ ràng trong chỉ số này.

Chỉ số CIR càng thấp thì ngân hàng đó hoạt động càng hiệu quả. Các chuyên gia về quản trị của ngân hàng sẽ luôn nỗ lực để giữ chỉ số này ở mức càng thấp càng tốt.

2. Ý nghĩa chỉ số CIR

Chỉ số CIR có những ý nghĩa như sau:

Chỉ số CIR có ý nghĩa quan trọng trong đánh giá hiệu suất vận hành doanh nghiệp và tính toán để đầu tư

CIR được dùng để đánh giá về hiệu suất vận hành của doanh nghiệp

CIR được coi là một công cụ để các nhà quản lý có thể đánh giá toàn diện kết quả kinh doanh của ngân hàng đang sở hữu. Với mức chi phí đó thì sẽ mang lại hiệu quả kinh doanh ra sao và nếu thêm chi phí thì có thay đổi tăng hay giảm doanh thu thực tế không.

CIR càng thấp càng chứng minh được tính hiệu quả của hoạt động vận hành doanh nghiệp. Và để giảm thấp chỉ số này, các ngân hàng sẽ thường lựa chọn tăng đầu tư hoạt động, trải nghiệm khách hàng để tăng trưởng thu nhập nhiều hơn mức chi phí đã bỏ ra.

CIR là căn cứ để lựa chọn đầu tư

Các nhà đầu tư sẽ dựa vào chỉ số CIR để làm căn cứ so sánh, đưa ra lựa chọn ngân hàng nào để đầu tư. Chỉ số CIR sẽ giúp cho họ có được cái nhìn tổng quát nhất về tính hiệu quả trong hoạt động vận hành kinh doanh của các ngân hàng để lựa chọn cho mình được mã cổ phiếu tốt nhất khi đầu tư chứng khoán.

CIR giúp thiết kế các mục tiêu chiến lược

Thông qua CIR, những người hoạch định chiến lược phát triển của ngân hàng đó sẽ biết được rõ hơn về điều kiện thực tế của ngân hàng, đưa ra được các mục tiêu thiết thực, có giá trị và hiệu quả hơn để đạt được mức tăng trưởng cũng như lợi nhuận hợp lý.

Họ có thể lựa chọn giảm chi phí cho các hoạt động hoặc tập trung vào để cải thiện doanh thu.

Nắm bắt xu hướng thị trường

Chỉ số CIR thể hiện rõ về xu hướng thị trường và phản ánh được kinh tế nội địa

Nghiên cứu về tỷ lệ CIR và một số chỉ số khác trong kinh doanh, các nhà đầu tư sẽ có góc nhìn kỹ hơn về thị trường và có được những nhận định đúng đắn về tiềm năng trong tương lai của các ngân hàng. 

Đồng thời biết được xu hướng của thị trường để có những lựa chọn phù hợp trong việc xây dựng kế hoạch phát triển..

CIR giúp so sánh các ngân hàng

Nhìn vào CIR, chúng ta sẽ biết được ngân hàng nào đang hoạt động hiệu quả trong kinh doanh và vận hành. 

Phản ánh kinh tế nội địa

Chỉ số CIR cũng thể hiện được tình hình phát triển của nền kinh tế nội địa. Các ngân hàng TW sẽ nắm bắt tình hình hoạt động của các ngân hàng dưới để đưa ra được chính sách phát triển phù hợp cho tương lai.

3. Vai trò của CIR trong lĩnh vực ngân hàng

CIR có nhiều vai trò quan trọng đối với quản lý và lập chiến lược ở các ngân hàng

Đối với lĩnh vực ngân hàng, CIR có những vai trò như sau:

- Đo lường hiệu quả trong quản lý chi phí: Chỉ số CIR cho phép đánh giá về mức độ hiệu quả trong quản lý cũng như kiểm soát chi phí hoạt động. Nếu CIR thấp có nghĩa là ngân hàng có xu hướng phát triển, sinh lời cao.

- Đánh giá về hiệu suất tài chính: Nhà quản lý sẽ có cái nhìn tổng quan về chi phí và lợi nhuận để có quyết định đúng đắn khi lên chiến lược.

- Quản lý được rủi ro tài chính: CIR giúp ngân hàng có thể đánh giá khả năng quản lý rủi ro về tài chính. 

- Tăng cường cạnh tranh trên thị trường: Khi chỉ số CIR thấp sẽ giúp cho ngân hàng có được sự cạnh tranh trên thị trường với những tối ưu trong dịch vụ và sản phẩm.

- Định hướng để cải tiến: Chỉ số CIR giúp ngân hàng đưa ra được các định hướng để cải tiến hoạt động. Nếu CIR cao thì cần có biện pháp cắt giảm chi phí và đẩy mạnh hoạt động để tăng trưởng doanh thu.

4. Quy tắc tính CIR chính xác

Áp dụng đúng các quy tắc sẽ đưa ra chỉ số CIR chính xác

Dưới đây là những quy tắc được dùng để tính chỉ số CIR một cách chính xác nhất:

- Phải xác định được tổng chi phí hoạt động như lương, phí bảo trì, thuế, quản lý, marketing,…

- Phải xác định được toàn bộ chi phí trong hoạt động tài chính bao gồm tất cả các khoản thanh toán có liên quan đến tài sản hay còn gọi là dịch vụ nợ của mỗi ngân hàng.

- Phải xác định được tổng thu nhập trong tài chính. Đây là nguồn thu mà chưa trừ ra các chi phí và thuế.

- Tính chỉ số thu nhập trong hoạt động kinh doanh. Đây là toàn bộ doanh thu được tính sach khi trừ đi các chi phí tài chính và trước khi tính vào chi phí hoạt động. Kết quả này sẽ thể hiện rõ nguồn thu đến từ kinh doanh của các doanh nghiệp. 

- Sử dụng công thức tính CIR chuẩn

5. Công thức tính chỉ số CIR

Chỉ số CIR sẽ được tính theo công thức:

CIR = Chi phí hoạt động/Tổng thu nhập

Trong đó: 

- Chi phí hoạt động được tính là tất cả chi phí mà ngân hàng đó đã bỏ ra không bao gồm khoản dự phòng trường hợp rủi ro.

- Tổng thu nhập sẽ được tính là tất cả các nguồn thu trong kinh doanh của ngân hàng như: chứng khoán, tín dụng, dịch vụ, sản phẩm, ngoại hối,…

6. Phương pháp tối ưu chỉ số CIR

Giảm CIR là mục tiêu dài hạn của các ngân hàng. Đây là một chỉ số quan trọng đo lường việc các nguồn lực của nhà băng được sử dụng như thế nào để đạt được khối lượng đầu ra. Tỷ lệ CIR càng thấp được coi là càng tốt. Ngược lại, tỷ lệ này càng cao cho thấy chi phí hoạt động của ngân hàng đang trở thành gánh nặng làm thu hẹp khả năng sinh lời.

Mỗi ngân hàng sẽ có những cách làm riêng, chiến lược riêng để tối ưu chỉ số CIR. 

Để cải thiện chỉ số CIR, ngân hàng có thể thực hiện các biện pháp sau:

a. Gia tăng tổng thu nhập thông qua gia tăng năng suất bán hàng bằng cách cải thiện chất lượng và dịch vụ sản phẩm. Đáp ứng ngày càng cao nhu cầu, mong muốn của khách hàng, giúp người dùng sẵn sàng chấp nhận và bỏ tiền ra để có được sự hài lòng đó.

b. Giảm chi phí hoạt động: Ngân hàng có thể giảm chi phí bằng cách cắt giảm nhân sự, tối ưu hóa quy trình hoạt động, sử dụng công nghệ để giảm chi phí, và cắt giảm chi phí quảng cáo.

 

Để giảm chi phí hoạt động, ngân hàng có thể thực hiện các biện pháp sau:

• Cắt giảm nhân sự: Ngân hàng có thể giảm chi phí bằng cách cắt giảm nhân sự, tối ưu hóa quy trình hoạt động, sử dụng công nghệ để giảm chi phí, và cắt giảm chi phí quảng cáo.
• Tối ưu hóa quy trình hoạt động: Ngân hàng có thể tối ưu hóa quy trình hoạt động để giảm chi phí. Ví dụ, ngân hàng có thể tối ưu hóa quy trình vay vốn, quy trình mở tài khoản, và quy trình thanh toán.
• Sử dụng công nghệ để giảm chi phí: Ngân hàng có thể sử dụng công nghệ để giảm chi phí. Ví dụ, ngân hàng có thể sử dụng trang web và ứng dụng di động để giảm chi phí cho các giao dịch ngân hàng.
• Cắt giảm chi phí quảng cáo: Ngân hàng có thể cắt giảm chi phí quảng cáo bằng cách sử dụng các kênh quảng cáo trực tuyến miễn phí như mạng xã hội, email marketing, và SEO.
• Rà soát và đánh giá hiệu quả các khoản chi phí lớn, chi phí rò rỉ
• Tăng thu nhập: Ngân hàng có thể tăng thu nhập bằng cách tăng tỷ lệ lãi suất, tăng số lượng khách hàng, tăng doanh số giao dịch, và mở rộng các dịch vụ mới.

Tuy nhiên, việc cải thiện chỉ số CIR không phải là một quá trình dễ dàng và nhanh chóng. Nó đòi hỏi sự cân bằng giữa giảm chi phí và tăng thu nhập, và đôi khi cần thời gian để thấy được kết quả.

Chuyển đổi số là chìa khóa

Trên thực tế, giảm chi phí hoạt động là điều rất khó do ngân hàng phải liên tục đầu tư để mở rộng quy mô và gia tăng trải nghiệm cho khách hàng. Do đó, vấn đề đặt ra là ngân hàng sẽ tìm cách sao cho tăng trưởng chi phí thấp hơn so với thu nhập, tức việc đầu tư có hiệu quả cao, được coi là tối ưu hóa hiệu quả hoạt động. Điều này đòi hỏi sự cải tổ mạnh mẽ về mô hình vận hành của các ngân hàng. Những năm gần đây, cấu trúc tổ chức nhà băng cũng đã hướng tới sự gọn gàng, song song với các chương trình tự động hóa quy trình và tăng cường giao dịch số. Đó cũng là lý do mà họ đổ rất nhiều tiền vào đầu tư công nghệ và xem chuyển đổi số là một trong những “chìa khóa” quyết định để giảm CIR.

• Chuyển đổi số cũng giúp cải thiện năng suất lao động của nhân viên, giảm thiểu hồ sơ, giấy tờ và rút ngắn quy trình. Thay vì ồ ạt tuyển dụng như giai đoạn trước đây, các ngân hàng cũng tập trung vào việc đào tạo nhân sự, thu hút nhân tài để nâng cao năng suất của mỗi cán bộ nhân viên.
• Tuy nhiên, tỷ lệ CIR cũng có tính thời điểm, có thể tăng cao khi ngân hàng cần thiết phải đầu tư công nghệ, hạ tầng và con người để thúc đẩy tăng trưởng. Nếu việc đầu tư này có hiệu quả thì tỷ lệ CIR sẽ xuống thấp trong dài hạn, là động lực cho ngân hàng tăng trưởng bền vững.

 

[Sưu tầm & tổng hợp phát triển]